퇴직금 계산과 노후 준비 전략

"퇴직금이 있으니 괜찮겠지" — 막상 계산해보면 생각보다 부족합니다. 20년 근속해도 퇴직금만으로는 노후 5년을 버티기 어렵습니다. 지금 내 퇴직금이 얼마인지, 추가로 얼마를 준비해야 하는지 구체적으로 살펴봅니다.

퇴직금 산정 공식

퇴직금은 근로기준법 제34조에 따라 1년 이상 근속한 근로자에게 지급됩니다. 산정 공식은 다음과 같습니다.

퇴직금 = 1일 평균임금 × 30일 × (총 근속일수 ÷ 365)

평균임금은 퇴직일 이전 3개월간 지급받은 총 급여(기본급 + 각종 수당 + 상여금의 3/12)를 해당 기간의 총 일수로 나눈 금액입니다. 여기서 중요한 것은 기본급뿐 아니라 정기적으로 지급되는 모든 수당과 상여금이 포함된다는 점입니다.

평균임금에 포함되는 항목

• 기본급
• 직책수당, 직급수당
• 정기상여금 (연간 총액 ÷ 12 × 3개월분)
• 연차수당 (미사용 연차 보상)
• 연장·야간·휴일근로수당

제외되는 항목

• 실비변상적 급여 (출장비, 교통비)
• 경조사비, 축하금 등 일시적 급여
• 식대 (복리후생 성격)

근속연수별 예상 퇴직금

월급 300만원(상여 400% 포함 시 월 평균 433만원) 기준 예상 퇴직금입니다.

퇴직연금 유형 비교

2022년 4월부터 퇴직금을 IRP 계좌로 의무이전해야 합니다. 퇴직연금의 유형에 따라 운용 방식과 수익이 달라집니다.

노후 자금 얼마나 필요한가

국민연금연구원 조사에 따르면 부부 기준 적정 노후 생활비는 월 277만원, 최소 생활비는 월 198만원입니다(2025년 기준). 60세 퇴직 후 85세까지 25년을 가정하면:

• 최소 생활: 198만 × 12개월 × 25년 = 5억 9,400만원
• 적정 생활: 277만 × 12개월 × 25년 = 8억 3,100만원

여기서 국민연금 수령액(평균 월 60~100만원)을 제외하면 실제 필요 준비금은 4~6억원 수준입니다.

노후 준비 3단계 전략

• 1층: 국민연금 — 의무 가입, 수령액 극대화를 위해 가입기간 연장(임의계속가입 활용)
• 2층: 퇴직연금 — DC형/IRP 적극 운용, TDF(Target Date Fund)로 자동 자산배분
• 3층: 개인연금 — 연금저축펀드 + IRP 합산 연 900만원 세액공제 활용

관련 계산기: 연봉 실수령 계산기, 4대보험 계산기, 복리 계산기